En la empresa Operadora de Mantenimiento, hay aproximadamente 13 empleados operativos, 1 gerente, 3 coordinadores y una asistente administrativa, quien vela por el buen funcionamiento y gestión de dietas y viáticos del personal, así como los reportes al Dpto. de Nomina para su pago mensual. La misma maneja actualmente un fondo en efectivo para caja chica de RD$30,000.00 pesos, los cuales deben ser exclusivamente para uso de la operación del negocio.

En la actualidad, el consumo suele ser entre los RD$38,000 a RD$45,000.00 pesos mensuales, por lo que excede lo asignado en la caja chica.

En este caso la asistente, para cubrir las necesidades del dia a dia, toma constantemente prestado efectivo a la caja de cobro de la Operadora de Mantenimiento. Por lo que su solicitud de reembolso normalmente es mayor a RD$30,000.00 pesos.

1) ¿Qué procesos administrativos están fallando en este caso?

2) ¿Qué acciones correctivas implementarías en lo inmediato?

3) ¿Qué tipo de control implementaría si usted fuera el gerente del área?